NISA 成長投資枠

NISAの成長投資枠では、個別株や投資信託などを購入できます。個別株は投資する会社を自分で選んで買う株で、投資信託は多くの投資家から集めた資金を株式や債券などで運用する商品です。

つみたて投資枠では、金融庁の基準を満たした投資信託などを積み立てて購入しますが、対象商品はあらかじめ決められています。成長投資枠の方は、それ以外の投資信託や個別株も購入できます。
※同じ投資信託が両方の枠に対応していることもあります。

nisa 成長投資枠とは

成長投資枠は年間240万円まで使えて、一度に購入する方法と積立の両方に対応しています。対象には、証券取引所で売買されている会社の株や一定の投資信託などが含まれます。

名称に成長とありますが、一般的な上場株式も対象に含まれています。個別株をNISAで購入するときは、この成長投資枠を使います。

nisa 成長投資枠 つみたて投資枠 違い

成長投資枠の1,200万円は、NISA全体の1,800万円に含まれています。

つみたて投資枠だけを使う場合は1,800万円まで、成長投資枠だけを使う場合は1,200万円まで保有できます。

nisa 成長投資枠 使い方

個別株をNISAで買うときは、証券会社の注文画面でNISA口座を選んで注文します。

例えばSBI証券の国内株式では、預り区分に「NISA預り」と表示されます。株価2,000円の株を100株買うと購入金額は20万円なので、年間240万円の成長投資枠のうち20万円を使い、残りは220万円となります。

投資信託は一括で購入することも、成長投資枠で積立を続けることも可能です。つみたて投資枠で購入している投資信託が成長投資枠にも対応していれば、同じ商品を成長投資枠でも購入できます。

株主優待を実施している会社では、NISA口座で保有する株も、企業が定めた保有株数や保有期間の条件に沿って株主優待の対象になります。

nisa 成長投資枠 上限

成長投資枠の年間投資枠は240万円です。100万円分の株を購入すると、その年に使える金額は残り140万円となります。

購入した株が100万円から150万円に値上がりしても、投資枠では購入時の100万円で計算します。保有中の評価額が増えた分まで投資枠を使うことはありません。

成長投資枠の非課税保有限度額は1,200万円で、こちらも購入した金額をもとに管理されます。

nisa 成長投資枠 売却したら

成長投資枠で購入した株や投資信託は、途中で売却することもできます。

100万円で買った株を130万円で売却した場合、翌年に非課税保有限度額の100万円分が再び空きます。売却時の130万円ではなく、購入したときの100万円が戻る計算です。

売却した年の年間投資枠はそのままなので、100万円分を購入したあとに売却しても、その年に使える成長投資枠は残り140万円です。翌年の買付も年間240万円の範囲内で行い、売却によって空いた非課税保有限度額を再び使えるようになります。

nisa 成長投資枠 配当金

成長投資枠で配当株を買う場合、配当金も非課税で受け取れます。証券会社の口座で受け取る「株式数比例配分方式」に設定しておけば、配当金に税金はかかりません。

銀行口座で受け取る設定のままだと、NISAで買った株でも配当金には税金がかかります。配当を非課税で受け取りたい場合は、証券会社の配当金受取方法が「株式数比例配分方式」になっているか確認しておくようにしてください。